苍南县民政局2021年度部门决算

苍南县民政局2021年度部门决算

目录

一、概况.........................................................................................................(1 )

（一）部门职责.................................................................................(1)

（二）机构设置...............................................................................................( 1 )

二、2021年度部门决算公开表.........................................................( 1)

三、2021年度部门决算情况说明......................................................(1 )

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................(1 )

（二）收入决算情况说明.................................................................................( 1)

（三）支出决算情况说明.................................................................................( 1)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................(1 )

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................( 1)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................( 1)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................( 1)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................( 1)

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................( 1)

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................(1 )

（十一）政府采购支出说明.............................................................................( 1)

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................(1 )

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................(1 )

四、名词解释..................................................................................................(1 )

一、概况

（一）部门职责

苍南县民政局贯彻落实党中央、省委、市委和县委关于民政工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对民政工作的集中统一领导。主要职责是：

1.贯彻执行民政工作的法律法规。研究起草有关民政的行政规范性文件，制定全县民政事业发展规划和政策并组织实施。

2.负责社会团体、基金会和民办非企业单位等社会组织的登记和监督管理。

3.牵头拟订全县社会救助规划、政策和标准。统筹城乡社会救助体系建设。指导和监督全县实施特困人员救助供养、城乡居民最低生活保障、临时救助、生活无着人员救助工作。指导社会救助家庭经济状况核对工作。

4.指导城乡基层政权和基层群众自治组织建设工作。指导社区服务管理和村务公开民主管理工作，推进城乡社区建设，组织开展城乡基层治理相关工作。

5.负责行政区划和地名管理工作。规范全县地名标志的设置和管理，负责全县标准地名资料的编辑和审定。协同做好县际行政区域界线的勘定，负责行政区域界线日常管理工作，调处行政区域边界争议。

6.拟订全县社会福利事业发展规划和政策。指导全县孤儿、残疾人等特殊困难群体的权益保障工作。负责收养登记管理工作。

7.拟订全县养老服务发展规划、政策和标准。指导全县养老服务体系建设，参与推动全县养老服务业发展。指导和管理城乡养老机构建设，指导居家养老服务工作。

8.负责殡葬管理和婚姻登记管理。

9.拟订全县社会工作发展规划、政策和职业规范。会同有关部门推进全县社会工作专业人才队伍建设和志愿者队伍建设。拟订全县慈善事业发展规划和政策，主管慈善工作。

10.负责福利彩票公益金的管理工作。

11.负责民政事业规划财务和统计工作，指导、监督民政事业费的使用管理。

12.负责管理监督全县大中型水库移民安置和后期扶持工作，指导小型水库移民扶持工作。

13.完成县委、县政府交办的其他任务。

14.职能转变。坚持以人民为中心的发展思想，深化“最多跑一次”改革，增强基本民生保障能力。为困难群众、孤老孤残孤儿等特殊群体提供基本社会服务。完善社会治理方式，积极培育社会组织、社会工作者等多元参与主体，推动搭建基层社会治理和社区公共服务平台，加快推进民政事业城乡一体化进程。

15.与县卫生健康局的有关职责分工。县民政局负责统筹推进、督促指导、监督管理养老服务工作，拟订养老服务体系建设规划、政策、标准并组织实施，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。县卫生健康局负责拟订应对人口老龄化、医养结合政策措施，综合协调、督促指导、组织推进老龄事业发展，承担老年疾病防治、老年人医疗照护、老年人心理健康与关怀服务等老年健康工作。

（二）机构设置

从预算单位构成看，浙江省温州市苍南县民政局部门决算包括：局本级决算、局属事业单位苍南县火化殡仪馆决算。

纳入浙江省温州市苍南县民政局部门决算汇总2021年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.苍南县民政局（本级）

2.苍南县火化殡仪馆

二、2021年度部门决算公开表

详见附表。

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计27,788.49万元，支出总计27,788.49万元,与2020年度相比，各增加103.86万元，增长0.37%。主要原因是：养老服务体系建设经费较去年有所增加。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计27,421.65万元；包括财政拨款收入26,447.13万元（其中，一般公共预算22,105.71万元，政府性基金预算4,341.42万元,国有资本经营预算0.00万元），占收入合计96.45%；上级补助收入0.00万元，占收入合计0.00%；事业收入973.85万元，占收入合计3.55%；经营收入0.00万元，占收入合计0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计0.00%；其他收入0.67万元，占收入合计0.02%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计27,447.18万元，其中基本支出3,075.25万元，占11.20%；项目支出24,371.93万元，占88.80%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计26,558.80万元，支出总计26,558.80万元，与2020年相比，各增加205.94万元，增长0.78%。主要原因是养老服务体系建设经费较去年有所增加；财政拨款支出年初预算数20450.33万元，完成年初预算的129.86%，主要原因是年中追加移民专项经费1186.28万元；追加最低生活保障金811.00万元，追加福彩公益金1378.97万元；追加其他民政事务管理支出554.00万元；追加殡仪馆改扩建项目1200.00万元。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出22,105.71万元，占本年支出合计的80.54%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加5,616.37万元，增长34.06%。主要原因是：2020年度有6092.00万元的最低生活保证金是使用了土地出让金科目。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出22,105.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.00万元，占0.01%；国防（类）支出0.00万元,占0.00%；公共安全（类）支出0.00万元,占0.00%；教育（类）支出0.00万元,占0.00%；科学技术（类）支出8.28万元,占0.04%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元,占0.00%；社会保障和就业（类）支出21,320.50万元,占96.45%；卫生健康（类）支出0.00万元,占0.00%；节能环保（类）支出0.00万元,占0.00%；城乡社区（类）支出0.00万元,占0.00%；农林水（类）支出774.93万元,占3.51%；交通运输（类）支出0.00万元,占0.00%；资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元,占0.00%；商业服务业等（类）支出0.00万元,占0.00%；金融（类）支出0.00万元,占0.00%；援助其他地区（类）支出0.00万元,占0.00%；自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元,占0.00%；住房保障（类）支出0.00万元,占0.00%；粮油物资储备（类）支出0.00万元,占0.00%；灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元,占0.00%；其他（类）支出0.00万元,占0.00%；债务还本（类）支出0.00万元,占0.00%；债务付息（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为20450.33万元，支出决算为22,105.71万元,完成年初预算的108.09%，主要原因是追加其他民政事务管理支出554.00万元；追加移民专项经费774.93万元。其中：

一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为2.00万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该笔经费为年中追加。

科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为8.27万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该笔经费为年中追加。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为537.93万元，支出决算为616.75万元，完成年初预算的114.65%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加部分奖金支出。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为0.75万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）机关服务（项）。年初预算为1151.21万元，支出决算为1313.44万元，完成年初预算的114.09%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加部分奖金支出。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政区划和地名管理（项）。年初预算为53.50万元，支出决算为53.50万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）。年初预算为170.50万元，支出决算为827.17万元，完成年初预算的485.14%，决算数大于预算数的主要原因是追加基层政权、社会组织和社工专项经费、养老服务体系建设经费、民政社会事务及福利发展专项经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为108.86万元，支出决算为108.86万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为54.43万元，支出决算为54.43万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。

社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为3.00万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该笔经费为年中追加。

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）。年初预算为1496.49万元，支出决算为1366.01万元，完成年初预算的91.28%，决算数小于预算数的主要原因是孤儿基本生活费预算安排过多，年末未完全使用。

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）。年初预算为562.40万元，支出决算为562.40万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。

社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。年初预算为338.00万元，支出决算为338.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。

社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出（项）。年初预算为15390.00万元，支出决算为15456.61万元，完成年初预算的100.43%，决算数大于预算数的主要原因是预算不足年中追加66.61万元。

社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出（项）。年初预算为388.00万元，支出决算为388.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。

社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出（项）。年初预算为199.00万元，支出决算为199.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。

农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为450.00万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该笔经费为年中追加。

农林水支出（类）水利（款）水利建设征地及移民支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为324.93万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该笔经费为年中追加。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2,093.49万元，其中：

人员经费1,922.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费171.22万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出4,341.42万元，占本年支出合计的15.82%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少5,410.42万元，下降55.48%。主要原因是：2020年度最低生活保障金6092.23万元使用了基金资金。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出4,341.42万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0.00万元,占0.00%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元,占0.00%；社会保障和就业（类）支出427.08万元,占9.84%；节能环保（类）支出0.00万元,占0.00%；城乡社区（类）支出1,335.36万元,占30.76%；农林水（类）支出0.00万元,占0.00%；交通运输（类）支出0.00万元,占0.00%；资源勘探信息等（类）支出0.00万元,占0.00%；金融（类）支出0.00万元,占0.00%；其他（类）支出2,578.98万元,占59.40%；债务付息（类）支出0.00万元,占0.00%；抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为4,341.42万元,因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，主要原因是年中追加：移民专项411.35万元；“十四五”规划经费66.30万元；最低生活保障金811.75万元；数字化民政建设经费46.17万元；殡葬改革经费150.00万元；养老服务体系建设经费972.10万元；福彩孤儿助学工程28.00万元；苍南县民生综合体建设项目127.58万元；民政社会事务及福利发展专项经费95.00万元；基层政权、社会组织和社工专项经费6.28万元。其中：

社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为292.35万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该笔经费为年中追加。

社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为20.73万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数是因为年中追加5.00万经费。

社会保障和就业支出（类）小型水库移民扶助基金安排的支出（款）移民补助（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为114.00万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该笔经费为年中追加。

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为390.27万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该笔经费为年中追加。

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为945.08万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数是因为年中追加“十四五”规划经费66.3万元，最低生活保障金811.75万元，数字化民政建设经费46.17万元。

其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款） 其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为1200.00万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该笔经费为年中追加。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为1378.97万元，因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该笔经费为年中追加。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

本部门2021年无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元,因年初预算为0.00，无法计算预算完成率，主要原因是本部门2021年无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为1.00万元，支出决算为0.91万元，完成预算的91.00%，2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待规模及标准。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0.00万元，占0.00%，与2020年度相比，增加0.00万元，无法计算增长率，主要原因是2020年、2021年均无因公出国（境）费用；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.00万元，占0.00%，与2020年度相比，减少2.88万元，下降100.00%，主要原因是车辆暂停使用；公务接待费支出决算为0.91万元，占100.00%，与2020年度相比，增加0.53万元，增长141.49%，主要原因是2021年度省市领导增加慰问指导工作。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。因年初预算为0，无法计算预算完成率。主要用于机关及下属预算单位人员的等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是2020年、2021年均无因公出国（境）费用。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，因年初预算为0，无法计算预算完成率。决算数等于预算数的主要原因是无相关费用支出。

公务用车购置预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元（含购置税等附加费用），因年初预算为0，无法计算预算完成率。决算数等于预算数的主要原因是无相关费用支出。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0.00万元，支出为0.00万元，因年初预算为0，无法计算预算完成率。决算数等于预算数的主要原因是无相关费用支出。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为1.00万元，支出决算为0.91万元，完成预算的91.00%。国内公务接待17批次，累计135人次。主要用于接待省市民政系统领导在苍期间慰问指导等支出。决算数小于预算数的主要原因是严格控制公务接待规模及标准。其中：

外事接待支出0.00万元，主要用于外事接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.91万元，主要用于接待省市民政系统领导在苍期间慰问指导接待17批次，累计135人次。

（十）机关运行经费支出说明

2021年度机关运行经费年初预算数为54.88万元，支出决算为171.22万元，完成年初预算的311.99%，决算数大于预算数的主要原因是系统取数标准不一样；比2020年度增加30.87万元，增长21.99%，主要原因是支出项目增加，运行成本增加。

（十一）政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额1,111.40万元，其中：政府采购货物支出83.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出1,028.40万元。授予中小企业合同金额1,111.40万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2021年12月31日，苍南县民政局本级及所属各单位共有车辆14辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车13辆,其他用车主要是殡仪馆接送尸体；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，苍南县民政局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目18个，共涉及资金24046.63万元，占一般公共预算项目支出总额的97.80%。组织对2021年度养老服务体系建设经费1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2258.26万元，占政府性基金预算项目支出总额的52.02%。本年无国有资本经营预算项目。

组织对“最低生活保障金”“社会临时生活救济及困难群众慰问”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出15778.00万元。其中，对“养老服务体系建设经费”“民政社会事务及福利发展专项经费”等项目分别委托“浙江岚光管理咨询有限责任公司”“浙江华明会计师事务所”等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，养老服务体系建设经费存在着以下问题：1、预算编制及绩效目标设置得不够严谨、合理。一方面是项目实际预算依据、内容与实际开展工作情况有出入。二是绩效目标设置中的产出指标为项目预算及预期绩效目标编制水平、预算执行率、项目组织管理水平等几项内容，无实际的产出指标。2、会计凭证所附资料不够齐全。部分项目缺乏文件及相关的过程台账，如2月0063号消防补助资金无文件，6月0036号无文件及过程台账。3、项目管理、监督机制不够完善。项目计划中的桥墩敬老院提升工程未完成，马站、矾山敬老院新建工程未全面开工。

本年无部门整体支出绩效评价。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果 

苍南县民政局在2021年度部门决算中反映儿童基本生活费及高龄老人津贴经费项目绩效自评结果。

儿童基本生活费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为1266.00万元，执行数为1263.84万元，完成预算的99.83%。项目绩效目标完成情况：一是本项目预算（即投入目标）编制科学、规范、合理，预期绩效目标申报完整，产出、效果类关键性指标清晰、明确、量化，投入与项目产出、效果目标匹配；二是该项目实际支出1263.84万元，预算执行率为99.83%。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

高龄老人津贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优”。项目全年预算数为562.40万元，执行数为562.40万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是该项目实际支出562.40万元，预算执行率为100.00%；二是项目绩效产出目标为“补助老人数量≥4000人；补助资金按月发放”，实际已完成。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。

3.财政评价项目绩效评价结果。

 评价项目一个：养老服务体系建设经费。评分81.6分，评价结果：良好。具体报告附后。

4. 部门评价项目绩效评价结果。

从评价情况来看，养老服务体系建设经费存在着以下问题：1、预算编制及绩效目标设置得不够严谨、合理。一方面是项目实际预算依据、内容与实际开展工作情况有出入。二是绩效目标设置中的产出指标为项目预算及预期绩效目标编制水平、预算执行率、项目组织管理水平等几项内容，无实际的产出指标。2、会计凭证所附资料不够齐全。部分项目缺乏文件及相关的过程台账，如2月0063号消防补助资金无文件，6月0036号无文件及过程台账。3、项目管理、监督机制不够完善。项目计划中的桥墩敬老院提升工程未完成，马站、矾山敬老院新建工程未全面开工。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17．一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）：指主要用于其他纪检监察事务方面的支出。

18．科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：指主要用于其他用于科技方面的支出。

19．社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政运行（项）：指主要用于行政单位的基本支出。

20．社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）一般行政管理事务（项）：指主要用于行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

21．社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）机关服务（项）：指主要用于行政机关提供后勤服务的各类附属事业单位的支出。

社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）行政区划和地名管理（项）：指主要用于行政区划界限勘定、维护，以及行政区划和地名管理支出。

23．社社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：指主要用于反应民政部门开展社会救助、社会福利、养老服务、社会事务、信息化建设等方面的支出。

24.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项））：指用于单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

25．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指用于位实施养老保险制度由单位缴纳的基本职业年金支出。

26．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）：指用于其他用于优抚方面的支出。

27．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）儿童福利（项）：指主要用于对儿童提供福利服务方面的支出。

28．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）：指主要用于对老人提供福利服务方面的支出。

29．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）：指反映殡葬管理殡葬服务方面的支出。

30．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）：指主要用于其他用于社会福利方面的支出。

31．社会保障和就业支出（类）最低生活保障（款）农村最低生活保障金支出事务（项）：指主要用于最低生活保障对象的最低生活保障金支出。

32．社会保障和就业支出（类）临时救助（款）临时救助支出事务（项）：指用于城乡生活困难居民的临时救助支出。

33．社会保障和就业支出（类）临时救助（款）流浪乞讨人员救助支出事务（项）：指主要用于生活无着的流浪乞讨人员的救助支出和救助管理机构的运转支出。

34．农林水支出（类）水利（款）大中型水库移民后期扶持专项支出（项）：指中央财政划转大中型水库移民后期扶持基金的支出。

35．农林水支出（类）水利（款）水利建设征地及移民支出（项）：指反映水利工程建设移民、征地、拆迁等方面的支出。

36．社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）移民补助（项）：指反映大中型水库移民后期扶持资金安排的直接发放给大中型水库农村移民的补助支出。

37．社会保障和就业支出（类）小型水库移民扶助基金安排的支出（款）移民补助（项）：指反映小型水库移民辅助基金安排的直接发放给小型水库移民的补助支出。

38．社会保障和就业支出（类）大中型水库移民后期扶持基金支出（款）基础设施建设和经济发展（项）：指安排用于大中型水库移民生产生活的基础设施建设、经济建设、产业发展项目支出。

39．城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指主要用于县殡仪馆改扩建项目经费。

40．城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指反映土地出让收入用于其他方面的支出。

41.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：指其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。

 42．其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）：指反映用于社会福利和社会救助的福彩公益金支出。

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