苍南县火化殡仪馆2021年度单位决算
目录
一、概况.........................................................................................................(2 )
（一）单位职责.................................................................................(2)
（二）机构设置...............................................................................................( 2)
二、2021年度单位决算公开表.........................................................( 2)
三、2021年度单位决算情况说明......................................................(2 )
（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................(2 )
（二）收入决算情况说明.................................................................................( 2)
（三）支出决算情况说明.................................................................................( 3)
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................(3)
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................(3)
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................(5)
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................(5)
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................(6)
（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明.........................(7)
（十）机关运行经费支出说明..........................................................................(9)
（十一）政府采购支出说明.............................................................................(9)
（十二）国有资产占有情况说明......................................................................(9)
（十三）预算绩效情况说明.............................................................................(1 0)
四、名词解释..................................................................................................(1 4)
一、概况
（一）单位职责
1. 负责殡葬管理。
（二）机构设置
从预算单位构成看，本单位内设：办公室、车队、火化间等。
二、2021年度单位决算公开表
详见附表。
三、2021年度单位决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总计2,902.79万元，支出总计2,902.79万元,与2020年度相比，各减少336.31万元，下降10.39%。主要原因是：殡仪馆改扩建项目进入尾声，支出资金减少。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计2,902.79万元；包括财政拨款收入1,928.27万元（其中，一般公共预算338.00万元，政府性基金预算1,590.27万元,国有资本经营预算0.00万元），占收入合计66.43%；上级补助收入0.00万元，占收入合计0.00%；事业收入973.85万元，占收入合计33.55%；经营收入0.00万元，占收入合计0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计0.00%；其他收入0.67万元，占收入合计0.02%。
（三）支出决算情况说明
本年支出合计2,902.79万元，其中基本支出974.52万元，占33.57%；项目支出1,928.27万元，占66.43%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收入总计1,928.27万元，支出总计1,928.27万元，与2020年相比，各减少330.49万元，下降14.63%。主要原因是殡仪馆改扩建项目进入尾声支出资金减少；财政拨款支出年初预算数338.00万元，完成年初预算的570.49%，主要原因是年中追加1590.27万元用于殡仪馆改扩建项目。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出338.00万元，占本年支出合计的11.64%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加0.00万元，无法计算增长率，主要原因是是预算每年固定是338.00万元。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出338.00万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0%；国防（类）支出0.00万元,占0.00%；公共安全（类）支出0.00万元,占0.00%；教育（类）支出0.00万元,占0.00%；科学技术（类）支出0.00万元,占0.00%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元,占0.00%；社会保障和就业（类）支出338.00万元,占100.00%；卫生健康（类）支出0.00万元,占0.00%；节能环保（类）支出0.00万元,占0.00%；城乡社区（类）支出0.00万元,占0.00%；农林水（类）支出0.00万元,占0.00%；交通运输（类）支出0.00万元,占0.00%；资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元,占0.00%；商业服务业等（类）支出0.00万元,占0.00%；金融（类）支出0.00万元,占0.00%；援助其他地区（类）支出0.00万元,占0.00%；自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元,占0.00%；住房保障（类）支出0.00万元,占0.00%；粮油物资储备（类）支出0.00万元,占0.00%；灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元,占0.00%；其他（类）支出0.00万元,占0.00%；债务还本（类）支出0.00万元,占0.00%；债务付息（类）支出0.00万元,占0.00%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为338.00万元，支出决算为338.00万元,完成年初预算的100.00%，主要原因是预算准确。其中：
1．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）。年初预算为338.00万元，支出决算为388.00万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出0.00万元，其中：人员经费0.00万元；公用经费0.00万元。
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出1,590.27万元，占本年支出合计的54.78%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少330.49万元，下降17.21%。主要原因是：殡仪馆改扩建项目进入尾声，支出资金减少。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出1,590.27万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0.00万元,占0.00%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元,占0.00%；社会保障和就业（类）支出0.00万元,占0.00%；节能环保（类）支出0.00万元,占0.00%；城乡社区（类）支出390.27万元,占24.54%；农林水（类）支出0.00万元,占0.00%；交通运输（类）支出0.00万元,占0.00%；资源勘探信息等（类）支出0.00万元,占0.00%；金融（类）支出0.00万元,占0.00%；其他（类）支出1,200.00万元,占75.46%；债务付息（类）支出0.00万元,占0.00%；抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元,占0.00%。
3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为1,590.27万元,因年初预算为0，无法计算预算完成率，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。其中：
1．城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为390.27万元，因年初预算为0，无法计算预算完成率，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。
2．其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为1200.00万元，因年初预算为0，无法计算预算完成率，决算数等于预算数的主要原因是预算准确。
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明
本单位2021年无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。
1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。
2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0.00万元,占0.00%。
3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元,因年初预算为0，无法计算预算完成率，主要原因是本单位2021年无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。
（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，因年初预算为0，无法计算预算完成率，2021年度“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因是无相关费用支出。
2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0.00万元，占0.00%，与2020年度相比，增加0.00万元，无法计算增长率，主要原因是2020年、2021年均无因公出国（境）费用；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.00万元，占0.00%，与2020年度相比，与2020年度相比，增加0.00万元，无法计算增长率，主要原因是无公务用车；公务接待费支出决算为0.00万元，占0.00%，与2020年度相比，增加0.00万元，无法计算增长率，主要原因是无相关费用支出。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。因年初预算为0，无法计算预算完成率。主要用于机关及下属预算单位人员的等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是2020年、2021年均无因公出国（境）费用。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。
（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，因年初预算为0，无法计算增长率。决算数等于预算数的主要原因是无相关费用支出。
公务用车购置预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元（含购置税等附加费用），因年初预算为0，无法计算预算完成率。决算数等于预算数的主要原因是无相关费用支出。主要用于经批准购置的0辆公务用车；
公务用车运行维护费预算数为0.00万元，支出0.00万元，因年初预算为0，无法计算预算完成率。决算等于预算数的主要原因是无相关费用支出。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。
（3）公务接待费预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，因年初预算为0，无法计算预算完成率。国内公务接待0批次，累计0人次。主要用于接待省市民政系统领导在苍期间慰问指导等支出。决算数等于预算数的主要原因是无相关费用支出。其中：
外事接待支出0.00万元，主要用于外事接待接待0批次，累计0人次。
其他国内公务接待支出0.00万元，主要用于接待省市民政系统领导在苍期间慰问指导接待0批次，累计0人次。
（十）机关运行经费支出说明
2021年度机关运行经费年初预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，因年初预算为0，无法计算预算完成率，决算数等于预算数的主要原因本单位为事业单位，无机关运行经费。比2020年度增加0.00万元，无法计算增长率，主要原因是本单位为事业单位，无机关运行经费。
（十一）政府采购支出说明
2021年度政府采购支出总额174.29万元，其中：政府采购货物支出74.69万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出99.60万元。授予中小企业合同金额174.29万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
（十二）国有资产占有情况说明
截至2021年12月31日，苍南县火化殡仪馆本级及所属各单位共有车辆13辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车13辆,其他用车主要是接尸车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（十三）预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，苍南县火化殡仪馆组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目1个，共涉及资金338.00万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。组织对2021年度其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1200.00万元，占政府性基金预算项目支出总额的75.45%。本年无国有资金经营预算项目。
本年无部门评价。
本年无部门整体支出绩效评价。
本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。
2.单位决算中项目绩效自评结果。
苍南县县火化殡仪馆在2021年度单位决算中反映殡葬基本服务项目免费经费及2021年专项债1200.00万元守灵厅项目绩效自评结果。
殡葬基本服务项目免费经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为338.00万元，执行数为338.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是资金执行率≥95%。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。
2021年专项债1200.00万元守灵厅项目项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为1200.00万元，执行数为1200.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是资金执行率≥95%；二是项目完成二号、三号楼主体建设。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。
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3.财政评价项目绩效评价结果。
无。
4.部门评价项目绩效评价结果。
无。
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
17．社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬事务（项）：指反映殡葬管理殡葬服务方面的支出。
18．城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：指反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。
19.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）：指其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。