苍南县供销合作社联合社（汇总）2022年度部门决算

一、概况

（一）部门职责

1. 研究制定全县供销社的发展战略和发展规划，指导供销社系统的改革和发展。

2. 组织协调农业生产资料的供应和各项为农服务工作；按照政府授权承担重要农业生产资料、农副产品的储备，适时调控市场。

3.维护各级供销社组织及其所办企业、专业合作组织和全体社员的合法权益。

4.指导社办企业和基层社的业务活动，促进城乡物资交流；协同有关部门统筹制订农村流通发展规划，开拓农村市场。

5.宣传贯彻县委、县政府有关农村经济工作的方针政策；参与组织兴办各种农村专业合作社和专业协会，提高农民的组织化程度；积极参与农业产业化经营，促进效益农业的发展。

6.代表县本级联合社参加上级联合社的各项活动。

7.行使县本级社有资产的所有权代表和管理者职能，负责监督社有资产保值增值。

8.承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，苍南县供销合作社联合社（汇总）部门决算包括：局本级决算、局属事业单位决算无。

纳入苍南县供销合作社联合社（汇总）2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

从预算单位构成看，苍南县供销合作社联合社内设：领导科室、办公室、财务科、业务科、苍南县农村合作经济服务中心（非独立核算）。

二、2022年度部门决算公开表

三、2022年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计616.97万元，支出总计616.97万元,与2021年度相比，各减少117.22万元，减少15.97%。主要原因是：（1）2022年度比2021年度基本支出增加：2022年因实际年平均在职人员数比2021年增加2.34人、再加上工资奖金社保等标准变动，使2022年基本支出比2021年增加77.69万元；（2）2022年度比2021年度项目支出减少：2021年除常规性项目外，额外获得2021年度省供销社财政扶持资金150.00万元和市供销社财政扶持资金29.00万元，以及2021年临时增加的小额项目经费，2022年没有获得省、市等上级扶持资金及其他项目资金，当年度只有淡季化肥储备补贴和化肥应急储备补贴2个常规性项目支出，导致2022年项目支出比2021年减少194.91万元；综合影响导致2022年收入支出较2021年减少117.22万元。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计616.97万元；包括财政拨款收入616.97万元（其中，一般公共预算616.97万元，政府性基金预算0.00万元,国有资本经营预算0.00万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0.00万元，占收入合计0.00%；事业收入0.00万元，占收入合计0.00%；经营收入0.00万元，占收入合计0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计0.00%；其他收入0.00万元，占收入合计0.00%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计616.97万元，其中基本支出566.77万元，占91.86%；项目支出50.20万元，占8.14%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计616.97万元，支出总计616.97万元，与2021年相比，各减少117.22万元，下降15.97%。主要原因是：（1）2022年度比2021年度基本支出增加：2022年因实际年平均在职人员数比2021年增加2.34人、工资奖金社保等各标准变动，使2022年基本支出比2021年增加77.69万元，（2）2022年度比2021年度项目支出减少：2021年除常规性项目外，额外获得2021年度省供销社财政扶持资金150.00万元和市供销社财政扶持资金29.00万元，以及2021年临时增加的小额项目支出，2022年没有获得省、市等上级扶持资金及其他项目资金，当年度只有淡季化肥储备补贴和化肥应急储备补贴2个常规性项目支出，导致2022年项目支出比2021年减少194.91万元，综合影响导致2022年收入支出较2021年减少117.22万元；财政拨款支出年初预算数464.29万元，完成年初预算的132.88%，主要原因是2022年实际在职人数比年初预算人数多，再加上工资奖金社保相关标准也比年初预算安排时的标准高，导致人员经费和公用经费比年初预算增加162.01万元，部门项目实际执行数比预算数减少使得项目拨款年终被收回9.33万元，导致2022年度财政拨款收入比年初预算数高152.68万元，完成年初预算132.88%。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出616.97万元，占本年支出合计的100.00%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出减少115.69万元，下降15.79%。主要原因是：（1）2022年度比2021年度基本支出增加：2022年因实际年平均在职人员数比2021年增加2.34人、工资奖金社保等标准变动，使2022年一般公共预算财政拨款基本支出比2021年增加77.69万元；（2）2022年度比2021年度一般公共预算财政拨款项目支出减少：2021年除常规性项目外，额外获得2021年度省供销社财政扶持资金150.00万元和市供销社财政扶持资金29.00万元，以及2021年临时追加的小额项目支出，2022年没有获得省、市等上级扶持资金及其他项目资金，当年度只有淡季化肥储备补贴和化肥应急储备补贴2个常规性项目支出，导致2022年一般公共预算财政拨款项目支出比2021年减少193.38万元；综合影响导致2022年一般公共预算财政拨款支出较2021年减少115.69万元。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出616.97万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；国防（类）支出0.00万元,占0.00%；公共安全（类）支出0.00万元,占0.00%；教育（类）支出0.00万元,占0.00%；科学技术（类）支出0.00万元,占0.00%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元,占0.00%；社会保障和就业（类）支出61.25万元,占9.93%；卫生健康（类）支出0.00万元,占0.00%；节能环保（类）支出0.00万元,占0.00%；城乡社区（类）支出0.00万元,占0.00%；农林水（类）支出0.00万元,占0.00%；交通运输（类）支出0.00万元,占0.00%；资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元,占0.00%；商业服务业等（类）支出555.72万元,占90.07%；金融（类）支出0.00万元,占0.00%；援助其他地区（类）支出0.00万元,占0.00%；自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元,占0.00%；住房保障（类）支出0.00万元,占0.00%；粮油物资储备（类）支出0.00万元,占0.00%；灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元,占0.00%；其他（类）支出0.00万元,占0.00%；债务还本（类）支出0.00万元,占0.00%；债务付息（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为464.29万元，支出决算为616.97万元,完成年初预算的132.88%，主要原因是2022年实际在职人员数比预算人员数增加2.67人、再加上工资奖金社保等各标准变动，使2022年一般公共预算财政拨款基本支出比2021年增加77.69万元；2022年一般公共预算财政拨款项目支出比2021年减少193.38万元。其中：

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为24.87万元，支出决算为40.83万元，完成年初预算的164.17%，决算数大于预算数的主要原因是2022年度实际在职人数比年初预算数多2.67人，同时缴费标准变动，导致该项支出决算数大于预算数。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为12.43万元，支出决算为20.42万元，完成年初预算的164.28%，决算数大于预算数的主要原因2022年度实际在职人数比年初预算数多2.67人，同时缴费标准变动，导致该项支出决算数大于预算数。

商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。年初预算为331.06万元，支出决算为463.61万元，完成年初预算的140.04%，决算数大于预算数的主要原因2022年度实际行政在职人数比年初预算数多2.67人，再加上工资奖金福利和社保等标准都会比年初预算安排时高，导致人员经费和公用经费相应提高。

商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）。年初预算为36.40万元，支出决算为41.91万元，完成年初预算的115.14%，决算数大于预算数的主要原因是工资奖金福利和社保等标准比年初预算安排时高，导致人员经费相应提高。

商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为59.53万元，支出决算为50.20万元，完成年初预算的84.32%，决算数小于预算数的主要原因是该项支出用于淡季化肥储备补贴和化肥应急储备补贴两个项目，由于采用竞争性磋商形式确定项目承包方，导致实际执行价格（决算数）比年初预算数低。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出566.77万元，其中：

人员经费509.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助。

公用经费57.51万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明

苍南县供销合作社联合社（汇总）2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。与2021年相比，政府性基金预算财政拨款支出减少1.53万元，下降100.00%。主要原因是2021年度部门追加政府性基金项目支出——安可替代工程，用于购买2台国产化电脑，2022年没有安排该项政府性基金预算。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0.00万元,占0.00%；文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元,占0.00%；社会保障和就业（类）支出0.00万元,占0.00%；节能环保（类）支出0.00万元,占0.00%；城乡社区（类）支出0.00万元,占0.00%；农林水（类）支出0.00万元,占0.00%；交通运输（类）支出0.00万元,占0.00%；资源勘探信息等（类）支出0.00万元,占0.00%；金融（类）支出0.00万元,占0.00%；其他（类）支出0.00万元,占0.00%；债务付息（类）支出0.00万元,占0.00%；抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元,因年初预算为0，无法计算预算完成率，主要原因是苍南县供销合作社联合社（汇总）2022年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明

苍南县供销合作社联合社（汇总）2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0.00%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0.00万元,占0.00%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元,因年初预算为0，无法计算预算完成率，主要原因是苍南县供销合作社联合社（汇总）2022年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

（九）财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.20万元，支出决算为0.20万元，完成全年预算的100.00%,2022年度“三公”经费支出决算数等于全年预算数的主要原因是在预算范围内合理安排公务接待。

2.“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0.00万元，占0.00%，与2021年度相比，增加0.00万元，因上年数为0，无法计算增长率，主要原因是部门没有出国（境）工作需求，无相关费用发生；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.00万元，占0.00%，与2021年度相比，增加0.00万元，因上年数为0，无法计算增长率，主要原因是部门没有相关费用发生；公务接待费支出决算为0.20万元，占100.00%，与2021年度相比，增加0.01万元，增长5.26%，主要原因是在预算范围内，公务接待费受接待次数、人数影响，2022年度上级领导部门来苍考察接待人数增加导致公务接待费用增加。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费用全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元。因年初预算为0，无法计算预算完成率。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是本年无发生相关费用。全年使用财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。

（2）公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，因年初预算为0，无法计算预算完成率。决算数等于全年预算数的主要原因是本年无发生相关费用。

公务用车购置全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元（含购置税等附加费用），因年初预算为0，无法计算预算完成率。决算数等于全年预算数的主要原因是本年无发生相关费用。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元，支出决算为0.00万元，因年初预算为0，无法计算预算完成率。决算数等于全年预算数的主要原因是本年无发生相关费用。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；截至2022年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费全年预算数为0.20万元，支出决算为0.20万元，完成全年预算的100.00%。国内公务接待4批次，累计33人次。主要用于接待上级供销社和其他县供销社来访调研、交流等支出。决算数等于全年预算数的主要原因是在预算范围内合理安排公务接待。其中：

外事接待支出0.00万元，主要用于外事接待0批次，累计0人次。

其他国内公务接待支出0.20万元，主要用于上级供销社和其他县供销社来访调研、交流等接待4批次，累计33人次。

（十）机关运行经费支出说明

2022年度机关运行经费年初预算数为46.83万元，支出决算为57.51万元，完成年初预算的122.81%，决算数大于预算数的主要原因2022年实际在职人数比年初预算数多，导致公用经费增加，使得机关运行经费支出决算数大于预算数；比2021年度增加8.90万元，增长18.31%，主要原因是2022年平均在职人员比2021年多，使得机关运行经费支出比2021年高。

（十一）政府采购支出说明

2022年度政府采购支出总额26.40万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出26.40万元。授予中小企业合同金额26.40万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额26.40万元，占授予中小企业合同金额的100.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

（十二）国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日，苍南县供销合作社联合社（汇总）本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆,其他用车主要是无其他用车；单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，苍南县供销合作社联合社（汇总）组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目2个，共涉及资金50.20万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。本年无政府性基金预算项目。本年无国有资本经营预算项目。

本年无部门评价。

组织对苍南县供销合作社联合社（汇总）开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，苍南县供销合作社联合社（汇总）整体目标完成情况如下：一是部门在整体绩效目标和项目绩效目标上设定合理；二是部门在预算配置、预算管理、资产管理方面均达到要求，预算执行整体上符合规定；三是部门项目很好地在经济效益和社会效益等方面实现价值，整体评价优秀。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果。（部门本级及下属单位所有预算项目绩效自评结果以附件表单形式公开，表单格式附后，表单内容可从一体化系统中“预算绩效管理-绩效评价管理-绩效自评查询”模块中导出；正文中选取至少2个项目公开具体自评情况，绩效自评表直接附正文中，如本部门（单位）只有1个预算项目，则只公开1个项目自评结果，并备注“本部门（单位）2022年度只有1个预算项目”）。

苍南县供销合作社联合社（汇总）随决算公开2022年度苍南县供销合作社联合社（汇总）项目支出绩效自评结果（详见附件）。其中，淡季化肥储备补贴项目和化肥应急储备补贴项目绩效自评具体情况如下：

淡季化肥储备补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.31分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为26.00万元，执行数为23.80万元，完成预算的91.54%。项目绩效目标完成情况：一是按规定时间进行储存，储存期限是2021年10月到2022年3月；二是按照规定量完成储备，平均每月化肥储备量超过任务量1500吨。发现的问题及原因：一是设置绩效指标过程中，将预算执行率设置为产出指标不妥；二是无。下一步改进措施：一是在下一年度项目绩效目标设置时，需要将指标进行调整，不再把预算执行率指标设置成产出指标进行绩效评价；二是无。

化肥应急储备补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95.75分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为33.53万元，执行数为26.40万元，完成预算的78.74%。项目绩效目标完成情况：一是按规定时间进行储存，储存期限是2022年4月1日到9月30日；二是按照规定量完成储备，平均每月化肥储备量超过任务量1500吨。发现的问题及原因：一是预算执行率低；二是无。下一步改进措施：一是在未来年度项目开展活动中，根据当年实际支出情况，及时对预算经费进行调整；二是无。

3.财政评价项目绩效评价结果。随2022年度全省决算向人大常委会报告的部分重点项目绩效评价报告，除涉密敏感内容外，部门原则上应予以公开，并可作适当简化。（如有，请简要说明绩效评价结果，具体报告作为附件；如无则写“无”）。

评价项目一个：化肥应急储备补贴。评分91.12分，评价结果：“优”。具体报告附后。

4.部门评价项目绩效评价结果。部门评价项目数量3个以内（含），至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3个，至少将2个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《浙江省项目支出绩效评价管理办法》（浙财监督〔2020〕11号）和《浙江省财政支出政策绩效评价管理办法》（浙财监督〔2020〕14号）（如有，请简要说明绩效评价结果，具体报告作为附件；如无则写“无”）。

苍南县供销合作社联合社（汇总）开展2022年度苍南县县级部门整体支出绩效评价，评分96.00分，评价结果：优秀。具体报告附后。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

19.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

20.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

21.商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指反映除商业流通事务所列项目以外的其他用于商业流通事务方面的支出。

五、附件

（此处附2022年部门项目支出绩效自评结果清单）

苍南县供销合作社联合社2022年度部门决算表.xls 供销社项目绩效复评报告.doc 2022年度苍南县供销合作社联合社整体绩效自评.pdf