苍南县供销合作社联合社2020年部门决算

目录

一、概况.........................................................................................................(1)

（一）部门职责.................................................................................(1)

（二）机构设置..............................................................................................(1)

二、2020年度部门决算公开表.........................................................(1)

三、2020年度部门决算情况说明......................................................(1)

（一）收入支出决算总体情况说明...................................................................(1)

（二）收入决算情况说明.................................................................................(1)

（三）支出决算情况说明.................................................................................(1)

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................(1)

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................(1)

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................(1)

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明...................................(1)

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明...............................(1)

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明........................(1)

（十）机关运行经费支出说明..........................................................................(1)

（十一）政府采购支出说明.............................................................................(1)

（十二）国有资产占有情况说明......................................................................(1)

（十三）预算绩效情况说明.............................................................................(1)

四、名词解释..................................................................................................(1)

一、概况

（一）部门职责

1.研究制定全县供销社的发展战略和发展规划，指导供销社系统的改革和发展。

2.组织协调农业生产资料的供应和各项为农服务工作；按照政府授权承担重要农业生产资料、农副产品的储备，适时调控市场。

3.维护各级供销社组织及其所办企业、专业合作组织和全体社员的合法权益。

4.指导社办企业和基层社的业务活动，促进城乡物资交流；协同有关部门统筹制订农村流通发展规划，开拓农村市场。

5.宣传贯彻县委、县政府有关农村经济工作的方针政策；参与组织兴办各种农村专业合作社和专业协会，提高农民的组织化程度；积极参与农业产业化经营，促进效益农业的发展。

6.代表县本级联合社参加上级联合社的各项活动。

7.行使县本级社有资产的所有权代表和管理者职能，负责监督社有资产保值增值。

8.承办县委、县政府交办的其他事项。

（二）机构设置

从预算单位构成看，苍南县供销合作社联合社部门决算包括：社本级决算、社属事业单位决算（非独立核算）。

纳入苍南县供销合作社联合社2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

无

从预算单位构成看，本单位内设：办公室、指导科、业务科、财务科。

二、2020年度部门决算公开表

详见附表。

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计501.78万元，支出总计501.78万元,与2019年度相比，各增加36.14万元，增长7.76%。主要原因是：2020年年末在职实有人数比2019年年末在职实有人数增加1人，人员工资福利薪酬标准逐年提高，导致人员经费和公用经费都有所增加，另外，年中追加项目导致项目支出也增加，故而2020年收支较2019年各增长7.76%。

（二）收入决算情况说明

本年收入合计501.78万元；包括财政拨款收入501.78万元（其中，一般公共预算501.78万元，政府性基金预算0万元,国有资本经营预算0万元），占收入合计100.00%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。

（三）支出决算情况说明

本年支出合计501.78万元，其中基本支出468.91万元，占93.45%；项目支出32.87万元，占6.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计501.78万元，支出总计501.78万元，与2019年相比，各增加36.14万元，增长7.76%。主要原因是2020年年末在职实有人数比2019年年末在职实有人数增加1人，人员工资福利薪酬标准逐年提高，导致人员经费和公用经费都有所增加，另外，年中追加项目导致项目支出也增加，故而2020年收支较2019年各增长7.76%；财政拨款支出年初预算数415.89万元，完成年初预算的120.65%，主要原因是由于2020年在职人数增加和项目新增导致人员经费、公用经费和项目支出相应增加。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出501.78万元，占本年支出合计的100.00%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出增加36.14万元，增长7.76%。主要原因是：2020年年末在职实有人数比2019年年末在职实有人数增加1人，人员工资福利薪酬标准逐年提高，导致人员经费和公用经费都有所增加，另外，年中追加项目导致项目支出也增加，故而2020年收支较2019年各增长7.76%。

2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出501.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.47万元，占0.29%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出0万元,占0%；科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出34.11万元,占6.80%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探工业信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出466.20万元,占92.91%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。

3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为415.89万元，支出决算为501.98万元,完成年初预算的120.65%，主要原因是由于2020年在职人数增加和新增项目追加导致人员经费、公用经费和项目支出相应增加。其中：

一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为1.32万元，支出决算为1.32万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因该笔经费用于精减退职人员生活补助项目经费，按规定标准逐月发放，执行率100.00%。

一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.15万元，无法完成计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该经费是苍南县供销文化中心被选为红色共享基地的奖励，用于文化中心的维修费用，属于临时追加的项目，无法在年初预算中安排。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为22.74万元，支出决算为22.74万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于预算数的主要原因是该笔经费用于在职人员养老保险费用缴纳，由于每年实际支付的养老标准会比预算安排时提高，经费都会被用完，但年中不再通过该科目进行追加，使得执行率100.00%。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为11.37万元，支出决算为11.37万元，无法完成计算预算完成率，决算数等于预算数的主要原因是该笔经费用于在职人员职业年金费用缴纳，由于每年实际支付的职业年金标准会比预算安排时提高，经费都会被用完，但年中不再通过该科目进行追加，使得执行率100.00%。

商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。年初预算为321.30万元，支出决算为395.53万元，完成年初预算的123.10%，决算数大于预算数的主要原因是该类款项拨款主要用于行政人员基本支出，2020年实有人数比预算安排人数增加导致年中增人经费追加，以及年中追加绩效考绩奖、全员绩效奖、年休假补贴，使得行政运行经费比年初预算数增加。

商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）事业运行（项）。年初预算为33.16万元，支出决算为39.26万元，完成年初预算的118.40%，决算数大于预算数的主要原因是该类款项拨款用于事业人员的基本支出，事业人员实有人数与预算安排人数相等，但因2019年社保标准提高，年中追加绩效考绩奖、全员绩效奖、年休假补贴等，导致事业运行经费决算数比年初预算数增加。

商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。年初预算为26.00万元，支出决算为30.50万元，完成年初预算的117.31%，决算数大于预算数的主要原因是该类款项拨款用于项目支出，由于年中追加应急化肥储备项目经费4.50万元，导致其他商业流通事务支出决算数比年初预算数增加。

商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.90万元，无法完成计算预算完成率，决算数大于预算数的主要原因是该类款项拨款用于2017年至2019年优秀公务员奖励金，属于年中临时追加的项目经费，无法在年初预算中安排。

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出468.91万元，其中：

人员经费423.20万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助等支出。

公用经费45.71万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等支出。

（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2019年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加0万元，增长0%。主要原因是：未安排政府性基金预算财政拨款支出。

2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元,占0%。

3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，无法完成计算预算完成率，主要原因是本年未安排该项年初预算，年中也并未发生该项支出。

（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。

1.国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。

2.国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，主要用于以下方面：国有资本经营（类）支出0万元,占0%。

3.国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，无法完成计算预算完成率，主要原因是本年未安排该项年初预算，年中也并未发生该项支出。

（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为1.50万元，支出决算为0.06万元，完成预算的4.00%，2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约并按规定进行接待，接待次数比预算安排时少，导致决算数小于预算数。

2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是未安排该项支出；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2019年度相比，增加0万元，增长0%，主要原因是未安排该项支出；公务接待费支出决算为0.06万元，占100.00%，与2019年度相比，减少0.38万元，下降85.66%，主要原因是本年接待次数减少，同时在安排公务接待时，严格遵守中央八项规定、控制接待标准，节省开支。具体情况如下：

（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元，无法计算预算完成率。主要用于机关及下属预算单位人员等公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是根据年度工作计划，单位尚未有出国（境）安排。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国(境)团组0个；累计0人次。

（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为0万元，无法完成计算预算完成率。决算数等于预算数的主要原因是单位没有购置公车计划，同时单位没有公车则未发生公务用车运行维护费。

公务用车购置预算数为0万元，支出决算为0万元（含购置税等附加费用），无法完成计算预算完成率。决算数等于预算数的主要原因是单位没有购置公车计划。主要用于经批准购置的0辆公务用车；

公务用车运行维护费预算数为0万元，支出0万元，无法完成计算预算完成率。决算数等于预算数的主要原因是单位没有公车则未发生公务用车运行维护费。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2020年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（3）公务接待费预算数为1.50万元，支出决算为0.06万元，完成预算的4.00%。主要用于接待上级领导及其他兄弟县社前来参观考察交流等支出。决算数小于预算数的主要原因是接待批次减少，在安排公务接待时，严格遵守中央八项规定、控制接待标准，节省开支。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待1团组，累计11人次。

外宾接待支出0万元，主要用于接待0团组，0人次。

其他国内公务接待支出0.06万元，主要用于接待上级领导及其他兄弟县社前来参观考察交流等支出，接待1团组，11人次。

（十）机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费年初预算数为48.19万元，支出决算为45.71万元，完成年初预算的94.85%，决算数小于预算数的主要原因是日常公用经费按预算安排数的85.00%下达，减少15.00%，但2020年行政人员增加1名，追加相应的公用经费和公务用车补助，但总体仍是决算数小于预算安排数；比2019年度减少2.37万元，下降4.93%，主要原因是2020年日常公用经费按照预算数的85.00%下达，减少15.00%，而2020年只比2019年增加一名行政人员，增加的费用少于缩减的费用，导致2020年决算数小于2019年决算数。

（十一）政府采购支出说明

2020年度政府采购支出总额1.50万元，其中：政府采购货物支出1.50万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1.50万元，占政府采购支出总额的100.00%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（十二）国有资产占有情况说明

截至2020年12月31日，苍南县供销合作社联合社本级及所属各单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。 

（十三）预算绩效情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，苍南县供销合作社联合社组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金27.32万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。本年无政府性基金预算项目。

组织对“农资化肥储备补贴”“精减退职人员生活补助”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出27.32万元，政府性基金预算支出0万元。其中，对“农资化肥储备补贴”“精减退职人员生活补助”等项目均由本单位开展绩效评价。从评价情况来看，2个项目预算编制科学、规范、合理，预期目标申报完整，执行率均100.00%，资金使用按照预算要求执行，完成预算目标，达到预期效益。

组织对本部门开展整体支出绩效评价试点，从评价情况来看，预算目标设定合理，资金使用规范，资产利用率高，完成工作任务，根据单位工作职能开展为农服务活动，助农提高经济效益和社会效益，得到社会好评。

本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。

2.部门决算中项目绩效自评结果

苍南县供销合作社联合社在2020年度部门决算中反映农资化肥储备补贴及精减退职人员生活补助项目绩效自评结果。

农资化肥储备补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为26.00万元，执行数为26.00万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：一是超额完成1500吨的农资储备任务量；二是确保全县耕地42.90万亩农业生产所需农用物资的供应，预防大灾年份化肥不断档、不脱销；三是保障县内农资市场价格稳定。

精减退职人员生活补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为1.32万元，执行数为1.32万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：对2名精减退职人员逐月及时按标准发放生活补助550.00元/月·人，帮助精减退职人员缓解生活压力。

3.财政评价项目绩效评价结果

无。

4.部门评价项目绩效评价结果

无。

说明：部门评价项目是指本部门自行开展的评价对象为本部门政策、项目、整体支出或下属单位整体支出的绩效评价；财政评价项目是指以由财政部门开展的评价对象为本部门政策、项目或整体支出的绩效评价项目。

四、名词解释

1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。

11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

12.上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

13.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

14.附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

15.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

17.商业服务业等支出（类）商品流通事务（款）一般行政管理事务（项）：指反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指社会保障和就业支出类下的行政事业单位离退休款下的机关事业单位基本养老保险缴费支出项目，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指社会保障和就业支出类下的行政事业单位离退休款下的机关事业单位职业年金缴费支出项目，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

20.商业服务业等支出（类）商品流通事务（款）行政运行（项）：指事业服务业等支出类下商业流通事务款下的行政运行项，反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

21.商业服务业等支出（类）商品流通事务（款）事业运行（项）：指事业服务业等支出类下商业流通事务款下的事业运行项，反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

22.商业服务业等支出（类）商品流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：指事业服务业等支出类下商业流通事务款下其他商业流通事务支出，反映除商业流通事务所列项目以外的其他用于商业流通事务方面的支出。

23.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：指一般公共服务支出类下其他一般公共服务支出款下的其他一般公共服务支出项目，反映除其他一般公共服务支出所列项目以外的其他一般公共服务支出。

24.一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）：指一般公共服务支出类下其他共产党事务支出款下的其他共产党事务支出项目，反映其他共产党事务支出所列项目以外的其他共产党事务支出。