2016年县级财政决算报告

2016年县级财政决算报告

2017年7月31日在县十届人大常委会第四次会议上

苍南县财政局

主任、副主任、各位委员：

　　我受县人民政府委托，向本次县人大常委会报告我县2016年县级财政决算情况，请予审议。

　　一、2016年县级财政决算情况

　　2016年是实施“十三五”规划的开局之年，也是我县加快建设“浙江美丽南大门”的重要之年。一年来，在县委县政府的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下，全县财税部门主动适应发展新常态，牢牢把握苍南发展脉络，同心协力，积极应对，努力推动经济发展、结构调整、民生改善，为建设“浙江美丽南大门”打下良好的基础。

　　（一）县级一般公共预算收支决算情况

　　1.县级一般公共预算收入

　　县级一般公共预算收入31.82亿元，完成预算的99.0%，同比增长9.2%。主要项目完成情况：

　 （1）增值税收入8.74亿元，完成预算的106.6%，同口径增长27.0%（5月份起，增值税地方分成比例由25%调为50%，2015年同期营业税计入改征增值税基数）,主要是苍南华润电厂新增增值税较多以及免抵调增值税增加。

　 （2）营业税收入3.78亿元，完成预算的99.0%，同口径增长8.1%；

　 （3）企业所得税（40%地方部分）收入3.96亿元，完成预算的87.7%，同比下降10.4%，主要是上年一次性因素抬高基数，其中苍南华润电厂企业所得税(地方部分）减收0.64亿元；

　 （4）个人所得税（40%地方部分）收入1.42亿元，完成预算的88.6%，同比增长7.4%；

   （5）契税收入2.52亿元，完成预算的102.7%，同比下降19.7%，主要是房产交易减税新政实施带来门征减收；

   （6）耕地占用税收入0.20亿元，完成预算的102.2%，同比增长7.1%。

　 （7）其他各税收入6.24亿元，完成预算的97.1%，同比增长8.9%，其中土地增值税收入2.90亿元，完成预算99.9%，同比增长20.9%，主要是我县部分楼盘开盘及清算入库因素影响；

　 （8）非税收入入库共计4.95亿元，完成预算的100.3%，同比增长25.0%，主要是住房基金一次性缴库0.55亿元及土地出让金中两项计提增长43%。

　　2.县级一般公共预算支出

　　2016年，县级一般公共预算支出70.13亿元，含省转贷新增债券安排的支出6.8亿元，完成预算的96.8%，同比增长28.9%。主要项目完成情况：

（1）一般公共服务支出10.43亿元，完成预算的107.1%，同比增长74.9%，主要是补发增资和2.96亿元新增债券安排的项目支出；

（2）国防支出0.06亿元，完成预算的114.5%，同比增长4.5%；

（3）公共安全支出4.58亿元，完成预算的104.1%，同比增长32.8%，主要是补发增资。

（4）教育支出20.12亿元，完成预算的106.3%，同比增长24%，主要是补发增资及社保缴纳；

　  （5）科学技术支出0.70亿元，完成预算的82.2%，同比下降5.2%；

　  （6）文化体育和传媒支出2.22亿元，完成预算的98.6%，同比增长102.9%，主要是新增债券安排县体育馆建设支出1.04亿元；

（7）社会保障和就业支出5.29亿元，完成预算的104.1%，同比增长74.1%，主要是财政加大对社保及民政经费补助力度，提高养老金、残疾人、城乡居民最低生活保障金标准；

（8）医疗卫生与计划生育支出6.37亿元，完成预算的104.8%，同比增长60.0%，主要是新增债券安排公立医院建设补助2.02亿元；

（9）节能环保支出0.56亿元，完成预算的93.3%，同比增长56.3%，主要是2016年省补项目资金支出增多；

（10）城乡社区支出2.41亿元，完成预算的135.6%，同比增长48.7%，主要是省补项目支出增加；

（11）农林水支出9.83亿元，完成预算的62.2%，同比下降26.0%，主要是上年基数较高及本年部分省补项目资金未安排支出；

（12）交通运输支出4.51亿元，完成预算的122.8%，同比增长127.8%，主要是新增债券安排龙金大道改造补助0.78亿元，道路基建项目支出增多，以及上年基数较低影响；

（13）资源勘探电力信息等支出0.45亿元，完成预算的154.2%，同比增长15.0%；

（14）商业服务业等支出0.24亿元，完成预算的141.8%，同比增长6.3%；

（15）金融支出0.01亿元，完成预算的31.3%，同比下降58.6%，主要是金融业的财政资金补助政策取消；

（16)国土海洋气象等支出0.95亿元，完成预算的115.0%，同比下降2.5%；

（17）住房保障支出0.21亿元，完成预算的59.0%，同比下降54.2%，主要是上年基数较高，以及部分省补住房保障补助资金于2017年安排；

（18）粮食物资储备支出0.03亿元，完成预算的61.2%，同比下降61.4%，主要是省级粮食补贴资金同比减少；

（19）国债还本付息支出0.79亿元，完成预算的79.1%，同比增长273.9%，主要是国债本金（含新增及置换）数量增加，进入付息高峰期，2017年还将有所增加；

（20）其他支出0.38亿元，完成预算的75.2%，同比下降17.6%。

　  3.县级一般公共预算收支决算总体情况

　　按“营改增”后的分税制财政体制结算，2016年县级一般公共预算收入31.82亿元，上级补助收入37.51亿元（包括返还性收入3.16亿元，一般性转移支付收入23.52亿元，专项转移支付收入10.82亿元），地方政府债券转贷收入及定向债务置换20.68亿元，调入预算稳定调节基金17.70亿元，调入资金2.94亿元，上年结余4.86亿元，收入合计115.50亿元；县级一般公共预算支出70.13亿元，上解上级支出等7.67亿元（其中体制上解和出口退税上解7.15亿元，专项上解0.52亿元），地方政府债务还本支出13.88亿元，安排稳定调节基金18.2亿元，结转下年项目支出等5.62亿元，支出合计115.50亿元；收支相抵，2016年县级一般公共预算收支平衡。

　　（二）县级政府性基金预算收支决算情况

　　2016年县级政府性基金预算收入30.69亿元，完成预算的100.5%，同比增长87.2%（同口径增长89.1%），主要是土地出让金收入增加，上级补助收入2.14亿元，债务转贷收入3.0亿元，调入资金（中广核项目配套资金）6.0亿元，上年结余2.83亿元，收入合计44.65亿元；县级政府性基金预算支出31.54亿元，完成预算的84.0%（主要是核电拆迁补偿未支出），同比增长62.9%（同口径增长63.2%），其中国有土地使用权出让收入安排的支出23.22亿元，比上年增长72.0%；债务还本支出3.0亿元，调出资金2.94亿元，结余7.18亿元，支出合计44.65亿元；收支相抵，县级政府性基金预算收支平衡。

　　（三）县级社保基金预算收支决算情况

　　2016年县级社会保险基金预算收入35.98亿元，完成预算的85.1%（主要是被征地农民缴纳企业职工基本养老保险人数少于预估数，以及机关事业人员社保资金清算未完成），比上年增长14.6%；县级社会保险基金预算支出32.92亿元，完成预算的93.4%，比上年增长19.3%（主要是政府补助支出和待遇支出增加）；收支相抵，当年县级社保基金预算收支结余3.07亿元。

　　（四）县级国有资本经营预算收支决算情况

　　2016年县级国有资本经营预算收入为35万元，完成预算的58.3%，上年结余29万元，收入合计64万元；县级国有资本经营预算支出40万元，完成预算的66.7%；收支相抵，当年结余24万元。

　　总的来看，2016年县级财政决算情况较好，实现了收支平衡并略有结余，保证了我县经济建设和社会各项事业发展的需要。

　 　二、主要工作举措

（一）夯实征管基础，力保财税收入目标

针对“营改增”后新的财税征缴形势，强化收入分析预测，定期召开财政、国税、地税部门联席会议，及时研究制定组织收入预案，牢牢掌握收入主动权；继续完善与市场监管、住建、国土、法院等部门的横向互动、信息共享，提升“信息管税”能力；严格税收执法，推进税收风险管理，开展欠税清理等专项税收整顿工作；认真落实国地税合作规范和征管体制改革方案，进一步扩大国地税委托代征范围，不断夯实税收征管基础。

（二）发挥财税职能，助推经济转型发展

认真贯彻中央供给侧结构性改革“三去、一降、一补”精神，不折不扣落实“营改增”等结构性减税和普遍性降费措施，全年为企业送上减负红包5.14亿元，惠及企业超12万户次；参与制定出台《关于进一步促进实体经济创新发展的若干意见》等系列财税扶持政策，兑现涉企扶持资金2.11亿元；放大政府应急转贷资金效应，全年为70户规模企业提供转贷188次22.11亿元；统筹安排科技经费7000万元，支持重大科技创新，加大人才奖励力度；坚持新增可用财力优先保障重点民生支出，加大教育、社保、医疗等民生事业投入。

（三）加强精细管理，深化财税体制改革

认真贯彻落实新预算法，增强预算约束力，完善专项资金清单管理制度，进一步优化专项资金结构，2016年纳入清单专项99个，涉及金额19亿元，比上年总数减少209个，金额压缩6亿元；开展预算单位银行账户、资金安全检查，清理撤并财政账户6个，涉及金额4015万元；推进国库集中支付及公务卡改革，完善预警动态监控体系，发现并纠正不合理支付资金960多万元；坚持从严控制行政经费和一般性支出，加强“三公”经费管理，2016年“三公”经费支出3438万元，同比下降6.27%；加强财政绩效管理，完成县级部门单位自评项目363个，涉及金额26.7亿元，开展重点绩效评价项目11个，并注重绩效评价结果的反馈、运用。

（四）提高运行效益，增强资金保障能力

推进社保基金保值增值，每月根据各金融机构对我县经济发展贡献情况确定存款方案。根据《县级财政资金竞争性存放办法》，举办三期招标会，完成4亿元财政资金竞争性存放。清理财政结余结转资金，盘活财政资金2.0亿元。做好急需资金调度，全年共调度资金174次33.43亿元；积极筹措建设资金，努力降低政府融资成本，争取省财政转贷债券资金23.68亿元，含新增债券6.8亿元、置换债券用于还本16.88亿元，全年可节约政府利息支出成本0.67亿元，有力保障重点项目资金需求。

主任、副主任、各位委员，2017年我县财税经济形势将面临新情况、新问题，我们将在县委县政府的领导下，在县人大及其常委会的指导和监督下，主动适应经济发展新常态，努力实现财政收支平衡和平稳运行，确保圆满完成全年预算任务，为加快建设“浙江美丽南大门”提供有力保障。

1-2 附件：2016年县级财政决算报告（2017年7月31日在县十届人大常委会第四次会议上）.xls