关于苍南县2015年县级财政决算的报告

2016年8月4日在县九届人大常委会第四十九次会议上

苍南县财政局

主任、副主任、各位委员：

　　我受县人民政府委托，向本次县人大常委会报告我县2015年县级财政决算情况，请予审议。

　　一、2015年县级财政决算情况

　　2015年是实施“十二五”规划的收官之年，也是我县深入实施“双海双区”战略的重要之年。一年来，在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下，财税部门主动适应新常态，牢牢把握苍南发展脉络，同心协力，积极应对，努力推动经济发展、结构调整、民生改善，为建设“浙江美丽南大门”打下良好的基础。

　　（一）县级一般公共预算收支决算情况

　　1.县级一般公共预算收入

　　县级一般公共预算收入30.02亿元，完成预算101.1%，同比增长9.4%。主要项目完成情况：

　　（1）增值税（25%地方部分）收入3.17亿元，完成预算的83.8%，同比下降7.1%；

　　（2）营业税收入8.26亿元，完成预算的92.8%，同比下降2.4%；

　　（3）企业所得税（40%地方部分）收入4.42亿元，完成预算的131.2%，同比增长40.8%，主要是苍南华润电厂企业税收入库；

　　（4）个人所得税（40%地方部分）收入1.32亿元，完成预算的101.4%，同比增长10.4%，主要是房开股权转让税收收入；

　　（5）契税收入3.14亿元，完成预算的116.6%，同比增长31.0%，主要是二手房交易税收政策调整，二手房成交扩大；

　　（6）耕地占用税收入0.19亿元，完成预算63.6%，同比下降33.0%，主要是因为全年出让土地减少；

　　（7）其他各税收入5.73亿元，完成预算104.5%，同比增长15.5%，其中土地增值税收入2.39亿元，完成预算108.5%，同比增长26.1%，主要是我县部分新楼盘开盘及清算入库因素影响；

　　（8）非税收入入库共计3.79亿元，完成预算98.1%，同比增长5.9%。

　　2.县级公共财政预算支出

　　2015年县级公共财政预算支出54.40亿元，完成预算99.0%，同比增长9.9%。主要项目完成情况：

　　（1）一般公共服务支出5.96亿元，完成预算的88.2%，同比增长1.9%；

　　（2）国防支出0.06亿元，完成预算的50.3%，同比下降48.2%；

　　（3）公共安全支出3.45亿元，完成预算的89.3%，同比下降1.6%，主要是省补政法奖励性经费及公安智能化武器库建设等项目资金单位未使用；

　　（4）教育支出16.22亿元，完成预算的100.3%，同比增长12.1%；

　　（5）科学技术支出0.74亿元，完成预算的101.7%，同比增长14.1%；

　　（6）文化体育和传媒支出1.09亿元，完成预算的106.2%，同比增长16.2%；

　　（7）社会保障和就业支出3.04亿元，完成预算的96.5%，同比增长10.7%；

　　（8）医疗卫生与计划生育支出3.98亿元，完成预算的104.7%，同比下降24.8%，主要是部分城乡居民合作医疗资金在政府性基金列支；

　　（9）节能环保支出0.36亿元，完成预算的58.2%，同比下降34.8%，主要是2014年省补项目资金支出较多，2015年省补资金减少影响；

　　（10）城乡社区支出1.62亿元，完成预算的86.3%，同比下降13.2%，主要是2014年支出基数较高和省补项目较多影响；

　　（11）农林水支出13.29亿元，完成预算的112.6%，同比增长53.0%，主要是中央油补资金和省下达水利专项资金较多影响；

　　（12）交通运输支出1.98亿元，完成预算的65.1%，同比下降35.3%，主要是道路基建项目支出列政府性基金科目较多；

　　（13）资源勘探电力信息等支出0.39亿元，完成预算的134.1%，同比下降3.8%；

　　（14）商业服务业等支出0.22亿元，完成预算的93.3%，支出与上年持平；

　　（15）金融支出0.02亿元，完成预算的56.8%，同比下降19.8%，主要是金融业的财政资金补助政策取消；

　　（16)国土海洋气象等支出0.98亿元，完成预算的197.9%，同比增长123.3%，主要是省下达海域使用金等专项资金同比大幅上升；

　　（17）住房保障支出0.46亿元，完成预算的141.5%，同比增长26.8%，主要是省补住房保障专项支出增加；

　　（18）粮食物资储备支出0.08亿元，完成预算的79.3%，同比下降48.5%，主要是省级粮食补贴资金同期减少；

　　（19）其他支出0.46亿元，完成预算91.3%，其中政府债券付息及发行费支出2115万元。

　　3.县级一般公共预算收支决算总体情况

　　按现行分税制财政体制计算，2015年县级一般公共预算收入30.02亿元，上级补助收入33.62亿元（返还性收入2.54亿元，一般性转移支付收入17.80亿元，专项转移支付13.28亿元），地方政府债券转贷收入及定向债务置换11.97亿元，调入预算稳定调节基金7.46亿元，调入资金3.85亿元，上年结余7.72亿元，收入合计94.64亿元；县级一般公共预算支出54.40亿元，上解上级支出等7.21亿元（其中体制上解和出口退税上解6.83亿元，专项上解0.38亿元），地方政府债务还本支出10.47亿元，安排稳定调节基金17.7亿元，结转下年项目支出等4.86亿元，支出合计94.64亿元；收支相抵，2015年县级一般公共预算收支平衡。

　　（二）县级政府性基金预算收支决算情况

　　2015年县级政府性基金预算收入16.39亿元，比上年下降33.1%（主要是土地出让金收入减少），上级补助收入1.76亿元，债务转贷收入0.9亿元，上年结余7.89亿元，收入合计26.94亿元；县级政府性基金预算支出19.36亿元，比上年下降30.7%；债务转贷支出0.9亿元，调出资金3.85亿元，结余2.83亿元，支出合计26.94亿元；收支相抵，县级政府性基金预算收支平衡。

　　（三）县级社保基金预算收支决算情况

　　2015年县级社会保险基金预算收入31.41亿元，比上年增长30.8%（主要是失地农民一次性补缴影响，占全部增长比例的68.0%）；县级社会保险基金预算支出27.58亿元，比上年增长19.9%（主要是政府补助支出和待遇支出增加）；收支相抵，当年县级社保基金预算收支结余3.83亿元。

　　（四）县级国有资本经营预算收支决算情况

　　2015年县级国有资本经营预算收入为69万元，县级国有资本经营预算支出40万元；收支相抵，结余29万元。

　　（五）列入人大审查的46个部门预算执行情况

　　2015年列入人大审查的46个部门年初预算8.80亿元，年中财政专项及其他资金下达9.31亿元，年末项目收回资金0.75亿元，全年支出17.37亿元，预算执行率为95.9%。其中8个重点审查部门情况如下：

　　苍南县安监局：年初预算490万元，年中财政专项及其他资金下达344万元，年末资金收回40万元，全年支出794万元，预算执行率为95.3%；

　　苍南县环保局：年初预算1700万元，年中财政专项及其他资金下达2092万元，年末资金收回463万元，全年支出3329万元，预算执行率为87.8%；

　　苍南县农业局：年初预算1297万元，年中财政专项及其他资金下达3308万元，年末资金收回268万元，全年支出4337万元，预算执行率为94.2%；

　　苍南县交通局：年初预算558万元，年中财政专项及其他资金下达4072万元，年末资金收回34万元，全年支出4596万元，预算执行率为99.3%；

　　苍南县法院：年初预算3301万元，年中财政专项及其他资金下达552万元，年末资金收回332万元，全年支出3521万元，预算执行率为91.4%；

　　苍南县经信局：年初预算535万元，年中财政专项及其他资金下达237万元，年末资金收回70万元，全年支出702万元，预算执行率为90.9%。

　　苍南县民宗局：年初预算285万元，年中财政专项及其他资金下达113万元，年末资金收回9万元，全年支出389万元，预算执行率为97.8%。

　　苍南县教育局：年初预算2205万元，年中财政专项及其他资金下达12180万元，年末资金收回80万元，全年支出14305万元，预算执行率为99.5%。

　　总的来看，2015年县级财政决算情况较好，实现了收支平衡并略有结余，较好完成了年度预算任务，保证了我县经济建设和社会各项事业发展的需要。

　　二、主要工作举措

　　（一）注重征管规范，财税收支难中求稳。高度重视收入预测和分析工作，建立地税局领导挂钩联系机制，牢牢掌握收入主动权，加强与市场管理、住建、国土、法院等部门协作及国地税合作联席会议制。认真贯彻落实厉行节约有关规定，坚持从严控制行政经费和一般性支出，部门经常性经费压减10%以上。加强“三公”经费管理，2015年“三公”经费支出3996万元，同比下降16.8%。

　　（二）注重服务发展，助推经济转型升级。认真落实一系列财税政策，加大财税扶持力度，兑现企业扶持资金1.03亿元；高效利用1亿元企业应急转贷金，帮助企业解决燃眉之急，全年为规模企业转贷326次34.01亿元；贯彻落实“清费减负”政策，取消和免征17项行政事业性收费，落实税收优惠和结构性减税4.2亿元。

　　（三）注重精细管理，深化财税体制改革。推进预算管理改革，贯彻落实新《中华人民共和国预算法》，完善全口径预算管理，试编权责发生制综合财务报告；推进国库集中支付及公务卡改革，县级预算单位和12个乡镇实现“全覆盖”，国库集中支付资金31.7亿元；办理公务卡6124张，激活5317张，公务卡消费支出440万元。加强财政绩效管理，完成县级部门单位自评项目422个，自评率100%，涉及金额33亿元；注重绩效评价结果反馈，城乡环境综合整治专项资金绩效评价情况通过人大审议。

　　（四）注重运行活力，提高资金保障能力。推进社保基金保值增值，完善《社保基金存款办法》，根据各金融机构对我县经济发展贡献情况确定存款方案；提请县政府出台县级财政资金竞争性存放办法，举办两期招标会，3亿元财政资金成功竞标。清理财政结余结转资金，盘活财政资金1.5亿元。做好资金调度，全年共调度财政资金74次10.52亿元，调度融资资金63次23.44亿元；努力降低政府债务成本，发行县国投企业债券8亿元，争取省财政政府债务置换11.37亿元、政府债券资金1.5亿元。

　　主任、副主任、各位委员，2016年我县财税经济形势仍然十分严峻，我们将在县委的领导下，在县人大及其常委会的指导和监督下，主动适应经济发展新常态，努力实现财政收支平衡和平稳运行，确保圆满完成全年预算任务，为建设“浙江美丽南大门”提供良好保障。

附件:附件下载:2015人大报告附件.xls