关于苍南县2015年全县和县级预算执行情况及2016年全县和县级预算草案的报告

苍南县九届人大五次会议文件（20）

关于苍南县2015年全县和县级预算执行情况及2016年全县和县级预算草案的报告

2016年2月21日在苍南县第九届人民代表大会第五次会议上

苍南县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2015年全县和县级预算执行情况及2016年全县和县级预算草案提请各位代表审议，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2015年预算执行情况

2015年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕“双海双区”发展战略，秉承“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财原则，努力克服经济形势持续下行、财税收入增幅趋缓、刚性增支压力较大的困难，认真贯彻县九届人大四次会议及县人大常委会通过的各项决议，狠抓收入征管，调整支出结构，预算执行情况总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况。

1．收入预算执行情况。

2015年，全县一般公共预算收入300221万元，完成年初预算297000万元的101.1%，同比增长9.4%。

部门组织收入情况：国税部门64462万元，完成年初预算58150万元的108.5%，同比增长23.0%；地税部门203240万元，完成年初预算207460万元的98.0%，同比增长5.6%；财政部门32519万元，完成年初预算31390万元的103.6%，同比增长10.6%。分部门收入情况如下图：

一般公共预算收入中，税收收入262354万元，完成年初预算258400万元的101.5%，同比增长10.0%；非税收入37867万元，完成年初预算38600万元的98.1%，同比增长5.9%。收入情况如下图：

2．支出预算执行情况。

2015年，全县一般公共预算支出544021万元，完成年初预算549500万元的99.0%，同比增长9.9%。其中：县本级公共预算支出438714万元，完成年初预算464500万元的94.4%，同比增长6.1%。主要支出情况如下图：

由于2015年度省与县之间财力结算尚在进行中，按照省对县财政管理体制测算，2015年全县一般公共预算收入加上税收返还和上级各项补助，减去体制上交等，预计2015年全县和县级一般公共预算收支平衡，略有结余。

（二）政府性基金预算执行情况。

2015年，全县政府性基金预算收入163943万元，完成年初预算366000万元的44.8%，同比下降33.1%，其中:土地出让金收入88976万元，完成年初预算334000万元的26.6%，同比下降58.4%。

全县政府性基金支出193620万元，完成年初预算400000万元的48.4%，同比下降30.7%，其中:土地出让金支出137161万元，完成年初预算359000万元的38.2%，同比下降44.9%。

（三）2015年预算执行效果。

1.克服困难增收节支。面对严峻的收入形势，进一步完善部门合作联席机制，定期开展收入分析，对收入征管进行跟踪问效，确保按时间进度均衡入库。抓好68家省级以上重点税源企业监控，提升对全县经济发展的贡献率。加强欠税清理、土地增值税结算、股权转让和股息分红审核，增加税收收入。开展村集体经济经营性收入和国有投资企业收入征管，积极挖掘税收增长点。强化非税收入管理，提前组织收入缴库。同时，严格控制行政性支出，在2014年预算的基础上，部门经常性经费压减10%以上。“三公”经费支出3996万元，同比下降16.9%。控制专项资金规模，整合专项项目175个。完成政府采购3.5亿元，节约资金5700万元，节约率13.8%。加强财政投资项目审核，送审结算金额10.3亿元，核减金额 4800万元，核减率4.7%。

2.涵养税源服务先行。全面实施企业帮扶“十大举措”，兑现企业扶持资金1.03亿元，累计落实应急转贷资金34亿元，为102家企业转贷326次。支持企业减负发展，取消和免征17项行政事业性收费，落实税收优惠和结构性减税5.8亿元，连续第8年临时性下浮部分中小微企业社会保险费缴费比例，减征1360万元。扶持小微企业转型升级，拨付“小升规”企业财政奖励420万元，减免各项规费1560万元。3家企业成功挂牌“新三板”，每家补助100万元。优化纳税服务，实行“延时”、“无休日”及“预约定制”服务，推行24小时自助办税机“自助服务”。推进“五证合一、一照一码”登记制度改革，审批时限由20个工作日缩短为3个工作日。搭建“苍南财税”微信公众号，向纳税人推送优惠政策。

3.重点民生全力保障。优化财政支出结构，全年新增财力全部用于民生支出。加大教育事业投入，高于地方财政经常性收入增幅3个百分点，拨付资金16.15亿元。推进城乡社保体系建设，调高城乡居民养老保险、被征地农民养老保险、最低生活保障、民政优抚对象等政策标准，拨付资金4.8亿元。提高基本医疗保障水平，落实城乡居民合作医疗保险、基本公共卫生服务、医疗救助、公立医院改革、村级基药制度、两癌筛查、慢性病防治等项目，拨付资金8.2亿元。推进村级公益事业发展，做好“一事一议”财政奖补，拨付资金3200万元。开展“点对点”扶贫，全面消除“年收入低于4600元”低收入农户1.9万人，拨付资金1660万元。落实各类粮食补助政策，拨付粮食直补资金4000万元。保障重点建设项目资金需求，支持水利、交通、渔港、两院等重点工程建设，拨付资金5.8亿元。积极统筹“五水共治”资金，推进农村生活污水治理、生态河道、小流域治理等工作，拨付资金4.6亿元。及时兑现中央财政对渔业、交通行业油补政策，拨付资金3.8亿元。

4.深化改革夯实基础。认真贯彻新《中华人民共和国预算法》，推进预算管理改革，完善全口径预算管理，试编权责发生制综合财务报告。出台《苍南县县级财政专项资金管理改革实施方案》，健全财政专项设立和退出机制，严控新增专项资金。推进国库集中支付制度改革“全覆盖”，310家县级预算单位和12个乡镇全部实行国库集中支付及公务卡改革，国库集中支付资金31.7亿元；办理公务卡6124张，激活5317张，公务卡消费支出440万元。探索竞争性存放管理改革，实现财政资金保值增值，涉及资金3亿元。构建乡镇公共财政服务平台，打通公共财政服务“最后一公里”，目前有8个补助项目资金通过该平台发放，拨付资金670万元。试点开展浙江政务服务网统一公共支付平台应用，加快推进非税收入缴库电子化，首批交警罚没款收费已正式上线。开展会计从业资格证书“网上申请、快递送达”服务，材料审批简化80%，快递费用由政府买单。

5.管理规范提升效益。开展预算绩效评价，完成30万元以上专项项目绩效自评项目422个，涉及资金33亿元。清理统筹财政结余结转资金，盘活财政存量资金1.5亿元。努力降低政府债务成本，发行县国投企业债券8亿元，争取省财政政府债务置换11.37亿元、政府债券资金1.5亿元。积极调度财政资金，利用有限的资金腾挪延展，尽力帮助急需资金项目安排周转，累计调度资金10.5亿元，节约利息6000万元。组织实施土地出让金分成、乡镇财政体制结算、企业扶持等资金事前审核，财政内部监督实现常态化。出台《政府向社会力量购买服务实施意见》，政府购买服务扩展到居家养老、道路保洁、绿地养护、服务外包等领域，引导社会资本投入。实施行政事业性收费公示报告制度，建立涉企收费目录和非税收入“减免缓”清单，接受社会监督。

二、2016年预算草案

（一）预算编制指导思想。

2016年是“十三五”的开局之年，是苍南基础夯实期、转型关键期、提升机遇期。根据县委对全县工作的总体部署，我县2016年财政预算安排的指导思想是：按照“依法理财、统筹兼顾、结构优化、勤俭节约、注重绩效”的原则，合理调整存量，科学安排增量，在财力安排上向社会事业、民生保障和县委县政府确定的重点工作等方面倾斜，全力服务好我县改革发展稳定大局。

（二）2016年预算安排情况。

1．一般公共预算部分。

（1）一般公共预算收入。

2016年，全县一般公共预算收入预期326000万元，同比增长7.5%。（注：根据省财政厅规定，从2016年起，将水土保持补偿费、无线电频率占用费、城镇垃圾费、海域使用金、排污权有偿使用收入和政府住房基金等6项政府性基金预算转列一般公共预算。2015年全县一般公共预算收入300221万元，按上述口径调入6项政府性基金收入后，2015年一般公共预算收入基数调整为303337万元）。

部门组织收入情况：国税部门70920万元，同比增长10%；地税部门220540万元，同比增长8.5%；财政部门34540万元，同比下降3.1%。分部门收入情况如下图：

税种收入情况：增值税36600万元，同比增长15.5%；营业税86400万元，同比增长4.5%；企业所得税45720万元，同比增长3.4%；个人所得税17400万元，同比增长31.9%；耕地占用税2500万元，同比增长31.0%;契税35000万元，同比增长11.6%;其他税收61300万元，同比增长6.9%。收入情况如下图：

（2）一般公共预算支出。

2016年，拟安排一般公共预算支出645000万元，同比增长18.6%，其中：当年支出521000万元、上年结转支出62200万元、上级补助支出61800万元。

主要科目支出情况：教育支出184250万元，同比增长13.6%；科学技术支出8500万元，同比增长15.3%；农林水事务支出135000万元，同比增长1.6%。主要支出情况如下图： 

按现有省管县财政体制测算，预计2016年一般公共预算财力730000万元，其中：当年可用财力521000万元（一般公共预算收入326000万元、省一般转移补助资金189800万元、上解支出67300万元、动用预算稳定调节基金55500万元、调入资金17000万元）、上年专项结转资金110000万元、当年上级专项补助99000万元。

预算执行后，2016年末一般公共预算结余85000万元，其中结转下年专项85000万元。

2．政府性基金预算部分。

2016年，全县政府性基金收入预期213200万元，同比增长30.0%；调入资金63000万元。拟安排政府性基金支出282500万元（当年支出274600万元、上年结转支出1600万元、上级补助支出6300万元），同比增长39.2%，其中：返回支出127493万元，县本级支出155007万元。

政府性基金中，土地出让金收入预期191000万元，同比增长114.7%；拟安排土地出让金支出191000万元，同比增长39.3%，其中：返回支出119000万元，县本级支出72000万元。

3．社会保险基金预算部分。

2016年，全县社会保险基金收入预期359930万元，同比下降2.5%；拟安排社会保险基金支出390300万元，同比增长15.3%。

2015年末社会保险基金结余378916万元。预算执行后，2016年末社会保险基金结余348546万元，其中：企业职工基本养老保险基金187675万元、城镇职工基本医疗保险基金59460万元、城乡居民社会养老保险基金17304万元、城乡合作医疗保险基金429万元。

4．国有资本经营预算部分。

2016年，全县国有资本经营收入预期60万元；拟安排国有资本经营支出60万元。

预算执行后，2016年末国有资本经营预算实现收支平衡。

5．地方政府债务计划安排部分。

2015年末，全县政府债务317174万元，其中：一般债务278174万元、专项债务39000万元。

2016年，全县政府债务的到期债务66413万元，计划通过省财政厅发行的政府债券资金置换。置换后，2016年末全县政府债务317174万元，在省政府核定的37.5亿元债务限额内。

2016年，全县基本建设政府投资资金缺口部分，主要通过国有企业债务资金解决。

三、完成2016年预算任务的主要措施

围绕上述预算目标，我们将坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，依法有为组织收入，统筹兼顾财政支出，努力实现收支平衡。

（一）做好“生财”文章，助推经济转型发展。

放大财政资金作用，集中财力办大事，支持重点项目资金需求，促进“浙江美丽南大门”建设。创新投融资体制，加快在“新型城镇化、生态环境、产业转型、重大基础设施建设”等领域建立PPP投融资模式和运行机制。发挥新一轮省对县财政体制导向作用，加大新兴产业发展扶持力度，积极推广“互联网+”模式，改造提升传统产业，促进线上线下市场融合发展。加强支农资金整合，完善支农资金扶持方式，重点支持现代农业园区和粮食生产功能区建设。加大对科技、人才、融资、生态环境等扶持力度，缓解要素制约，实现可持续发展。特别是要把支持生态建设同转变发展方式结合起来，努力实现“经济生态化、生态经济化”。通过整合征管、政策、纳税服务等资源，培植和丰富财源，保持收入可持续增长。

（二）做好“聚财”文章，确保收入计划完成。

2016年财税收支形势严峻，预算平衡难度大。我们要保持清醒认识，运用底线思维抓好征收各项工作。依托“大数据”开展经济税收分析，摸清全县税源底子，积极发挥财税部门决策参谋作用。建立健全综合治税平台，完善部门配合、信息共享、联合管控长效机制。立足重点行业、税种和区域，加强对风险点的分析排查，积极堵漏增收。加强税种管理，重点抓好营业税、企业所得税征管工作。夯实社保费征管基础，平稳推进机关事业单位工作人员养老保险征收工作。进一步增强法治意识，既防止有税不收，又坚决制止收“过头税”。抓好非税收入征管，建立科学的征收、返还和激励机制。加强国有资源有偿使用收入和排污权有偿使用征收。盘活国有资产，促进保值增值。大力争资融资，确保争资立项和融资工作有新突破。

（三）做好“用财”文章，提高综合保障能力。

突出“保工资、保运转、保民生”，进一步提高教育、医疗卫生、社保养老就业保障水平，预留资金保障养老金、人员待遇、医疗保险等调标需求。根据可用财力情况安排重点支出，确保县委县政府重大决策支出落到实处。突出抓好存量资金盘活，加大财政往来资金的清理力度，把沉淀的资金调整用到保民生上。加强财政资金安全管理，合理调度好库款，稳步推进国库现金管理。探索实行中期财政规划管理，构建跨年度预算平衡机制。对政府债务实行规模控制和预算管理，限额控制新增债务，积极发行企业债和争取政府置换债券。提高资金管理绩效，逐步将绩效评价覆盖全县预算单位和所有财政资金。加强财政资金尤其是重大民生资金的监管，强化审计财政监督。全面推进部门预决算和“三公”经费公开，加大专项资金、民生支出、政府采购、地方政府债务等公开力度，接受社会各界监督。

各位代表，完成2016年财政预算是历年最困难的一年，任务十分艰巨，责任十分重大。面对困难和挑战，我们将严格按照新《中华人民共和国预算法》的要求，充分发挥财政职能作用，竭尽全力完成预算任务，为建设“浙江美丽南大门”提供财力保障。