关于2012年上半年预算执行情况的报告

关于2012年上半年预算执行情况的报告

2012年7月26日在县九届人大常委会第五次会议上

苍南县财政局

主任、副主任、各位委员：

　　我受县人民政府的委托，向本次县人大常委会报告我县2012年上半年预算执行情况，请予审议。

　　一、上半年全县和县级预算执行情况

　　今年以来，全县财政工作在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督支持下，以科学发展观为指导，牢固树立“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的新的理财观，着力推动经济结构调整，优化财政支出结构，完善财政运行机制，有力地支持了我县地方经济社会发展。

　　（一）上半年预算执行情况

　　上半年，全县公共预算总收入184228万元，完成预算55.5%，比上年增长13.2%，其中地方公共预算收入111765万元，完成预算58.0%，比上年增长14.4%。全县公共预算支出152260万元，完成预算41.7%，比上年增长4.9%，其中县本级公共预算支出120525万元，完成预算39.2%，比上年增长24.3%。

　　上半年，全县政府性基金收入29449万元，完成预算6.9%，比上年下降68.7%，其中土地出让金收入13369万元，完成预算3.3%，比上年下降84.6%。全县政府性基金支出73135万元，完成预算17.2%，比上年下降41.2%，其中土地出让金支出59430万元，完成预算14.9%，比上年下降45.7%。

　　上半年预算执行情况主要有以下几个特点：

　　1.公共预算收入增长较快，增幅在全市名列前茅。上半年，全县公共预算总收入和地方公共预算收入完成年初预算的55.5%和58.0%，快于序时进度5.5和8个百分点；同比增长13.2%和14.4%，比年初预算增幅高1.2和3.9个百分点；公共预算总收入和地方公共预算收入增幅均在全市排名第四。

　　2.收入结构保持优化，但相关税种收入下降明显。上半年，我县财政收入进度较快，收入结构保持优化，全县公共预算收入占公共预算总收入60.7%，比全市高出4.7个百分点，主要原因是企业所得税和土地增值税收入进度较快，分别比上年同期增长51.3和30.9个百分点。同时，由于税收政策调整、房地产调控政策影响，个人所得税收入、契税收入进度较慢，分别比上年同期下降25.6和15.9个百分点。

　　3.基金预算收入进度滞后，土地出让金收入急需加强。上半年，基金预算收入仅完成年初预算的6.9%，比上年下降68.7%；其中土地出让金收入仅完成预算的3.3%，比上年下降84.6%。基金预算收入完成情况不好，主要是因为土地出让金收入执行进度严重滞后，土地出让金当年收支已赤字46061万元，不仅直接影响基金预算支出进度，而且挤占公共预算资金，从而影响公共预算支出进度。

　　4.重点支出得到保障，但预算执行进度偏慢。今年以来，财政部门积极筹措并合理调度财政资金，把财政资金更多的用于保障民生工程等重点支出。但全县公共预算支出落后序时进度8.3个百分点，主要是由于银行清算系统原因，造成油价补贴资金23560万元从6月底延时至7月初支付，拉后上半年预算执行进度6.9个百分点。

　　（二）上半年财政工作主要情况

　　1.立足发展助推转型，扎实推进财源建设。支持现代农业发展，申报小型水利重点项目39个，涉及资金2500万元；加快“农业两区”建设，落实33000亩农田建设项目资金1600万元；贯彻种粮农民农资综合直补政策，发放补贴金额2053万元。设立企业应急周转金4000万元，帮助化解企业资金链风险；国税、地税、工商等多部门的协税护税联系机制进一步完善，大力支持工业经济转型升级和现代服务业发展，落实为企业减负税收优惠政策减免税额12460万元，兑现财政扶持资金2483万元。同时，做好家电、汽车摩托车下乡工作，落实补贴资金960万元。

　　2.控压开支优化结构，切实提高民生保障水平。围绕我县重点建设项目，积极筹集资金，拨付文化体育基础设施建设资金7000万元，交通设施建设资金4697万元，渔港建设资金3743万元，千万农民饮用水工程建设资金2251万元，千库保安及堤防加固建设资金2000万元。加大教育投入，安排解决学校历史负债资金5109万元，落实中小学生资助和营养餐补助1110万元，教育系统优秀人才奖励政策资金951万元，校园安保资金934万元。提高城乡居民合作医疗保障水平，人均筹资水平达到500元，其中财政人均补助400元；实行基本药物零差率销售，落实财政资金1999万元。健全社会救助体系，落实城镇、农村居民最低生活保障资金2184万元。

　　3.求真务实深化改革，进一步完善公共财政运行机制。确定64家县本级预算单位进入国库集中支付改革，全县实行国库集中支付的单位达155家。全面清理预算执行单位银行账户，对5个县级财政专户予以撤销归并。县对乡镇财政管理体制改革深入实施，继续做好行政区划调整后乡镇财务管理工作，完善事权与财权相匹配的乡镇财政体制方案。深化预算绩效管理改革，安排财政部门评价项目27个，涉及资金3.4亿元，各项目单位绩效自评项目362个，涉及资金23亿元。继续开展全县党政机关公务用车问题专项治理，至6月底，共上报违规车辆111辆。

　　4.创新机制精细管理，提升财政资金使用效益。继续临时调度暂时闲置财政资金，截止2012年6月底调度资金余额160882万元，今年净增加调度资金25588万元，减少利息支出5228万元。完善社会保险资金存款管理暂行办法，引导金融机构加大对政府性投资项目贷款力度，同时实现财政性资金存款保值增值。规范财政投资审核行为，审核政府性投资项目工程264项，核减造价1079万元，核减率6.0%。不断扩大政府采购范围和规模，政府采购实际金额12354万元，资金节约率31.9%。

　　总之，上半年全县财政预算收支执行情况良好，但也面临着巨大的困难和压力，财政收支矛盾日益突出，特别是我县土地出让金收入的大幅下滑，直接影响到在土地出让金中列支的各项民生工程支出。同时，当前国库资金余额仅30000万元，只能维持每月人员和正常运转经费的拨付，财力紧张局面加剧。

　　二、下半年主要工作措施

　　面对当前严峻的财政收入形势，我们将着重做好以下几方面工作：

　　（一）更加注重组织收入，确保各项收入稳定增长。

　　必须要紧盯收入目标抓进度，做到应收尽收；密切关注经济发展、宏观调控和税制改革变化趋势，积极应对房地产调控、工业增长减速带来的负面影响，科学预测收入增减变动，尽量降低收入的不可控因素，保持下半年财政收入的平稳增长。同时，财政部门要积极配合有关部门，做好土地出让金征收工作，加大缴库力度，保障我县固定资产投资项目的资金需求。

　　（二）更加注重支出结构，确保财政收支平衡。

　　按照“公共财政”的要求，严格控制一般性支出，合理安排财力，保障重点支出。严格预算执行和审批程序，强化预算刚性约束。在保证财政资金拨付的规范性、安全性及有效性基础上，进一步加快支出进度。加强资金统筹平衡，科学合理保障全县重点增支事项。厉行节约，继续控制“三公经费”支出规模，严格控制会议、论坛、庆典、节会等活动。

　　（三）更加注重统筹财力，支持政府投资项目建设。

　　继续大力调度财政资金，尽可能挤出资金调剂到急需解决的建设项目。落实社会保险资金存款管理办法，争取银行最优惠的利率、最多的贷款额度，最大限度地引导金融机构加大政府性投资项目的支持力度。落实鼓励村级集体经济组织利用闲置资金支持乡镇新农村建设办法，拓宽村级集体资产增值新渠道。落实政府性投资项目欠施工单位利息财务处理办法，以减轻建设资金压力。制定完善土地出让金收缴办法，确保土地出让金均衡入库。积极向上级争取政策和资金补助，缓解财政供需矛盾。

　　（四）更加注重财政监管，提高资金使用效益。

　　积极推进国库集中支付、公务卡等各项财政改革，规范财政收支。探索预算绩效管理新举措，加强支出绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益。强化乡镇财政资金统筹职能，加强乡镇财政建设，提高乡镇增收节支积极性。继续推进政府采购管理，加强政府采购监管。稳步推进预算信息公开，扩大部门预算公开范围，主动接受各方面的监督。

　　主任、副主任、各位委员，2012年下半年财政工作任务仍然艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，全力以赴组织各项收入，大力推进财政改革与发展，为促进苍南经济社会又好又快发展做出积极贡献。